關于婺城區2014年財政預算執行情況和2015年財政預算（草案）的報告

　　各位代表：

　　現在，我受區人民政府委托，向大會作婺城區2014年財政預算執行情況和2015年財政預算(草案)的報告，請各位代表審議，并請區政協各位委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2014年財政預算執行情況和財政主要工作

　　(一)全區預算執行情況

　　1.公共財政預算執行情況

　　全區財政稅收總收入完成325890.70萬元，比上年增長8.84%，完成預算的100%,其中區級財政稅收收入完成77332.60萬元，比上年增長9.29%，完成預算的100.26%。非稅收入完成12750.83萬元，比上年增長5.43%,完成預算的97.33%,主要是行政事業性收費收入減少。省市專項轉移支付收入完成65826.34萬元，比上年增長1.53%,完成預算的101.31%。

　　全區財政總支出181703.90萬元，比上年增長14.01%，為年度總預算232982.76萬元的77.99%，其中：區級財政支出108956.46萬元，比上年增長27.93%，為年度調整預算114660.84萬元的95.02%。支出增幅較大，主要是專項用于二七新村區塊舊城改造支出增加2億元。非稅支出5431.86萬元，同比下降38.07%。

　　根據2014年全區財政收入完成情況和市對區財政體制測算(目前市區財力尚未結算)，2014年全區預算內財政可用資金預計為98675.6萬元，加上金華市下達我區的2014年地方政府債券轉貸收入2億元，可用資金合計118675.6萬元，與調整后區級財政支出預算數114660.84萬元相比，收大于支4014.76萬元，主要是2014年婺城區工商分局及質監局下劃增加基數1697.08萬元，欠發達山區鄉鎮補助增加1358.16萬元，街道代征稅收返還增加443萬元，這些支出將在2015年列支。

　　2.政府性基金預算執行情況

　　全區政府性基金收入完成88160.45萬元，比上年增長32.41%,完成預算的80.45%，其中國有土地使用權出讓收入完成69466.21萬元，比上年增長55.18%,完成預算的79.17%,未完成預算的主要原因是婺城新城區土地出讓收入減少。政府性基金支出87413.92萬元，比上年增長35.46%，其中國有土地使用權出讓收入安排的支出69542.44萬元，比上年增長54.92%(詳見附表四)。

　　3.關于社會保險基金預算相關情況

　　根據金華市人民政府辦公室《關于調整市區基本醫療保險有關政策的通知》(金政辦發〔2014〕40號)精神，從2014年7月1日起，市區城鄉居民醫療保險政策調整，城鄉居民基本醫療保險基金統一移交市財政統籌管理。根據社會保險基金預算按照統籌層次編制的原則,社會保險基金預算統一由市財政編制，區財政不再編制和報告社會保險基金預算情況。

　　(二)財政主要工作

　　2014年，在區委的堅強領導下、市財政局的指導和大力支持下，我們緊緊圍繞區委工作要求和年初人代會通過的財政收支預算，認真貫徹落實省、市財政工作會議精神，把握穩中求進的工作基調，落實“穩增長、調結構、惠民生”等各項財政政策，深化財稅改革，大力培植財源，加強收入征管，科學運作財政資金，全力保障重點支出，財政預算執行情況基本良好。一年來我們主要做了七方面工作：

　　1.突出收入管理，努力促進財政增收

　　一是繼續把確保完成財政收入任務、促進財政增收多收作為財政工作的首要任務。完善財政局內設科室與鄉鎮、街道，局領導與各稅務部門的分工聯系制度，加強與稅務部門、鄉鎮、園區之間聯系溝通。二是加強對稅收入庫情況分析。強化對區域內重點稅源的監管，組織開展以房地產、建筑施工企業等稅收為主要內容的稅源調查。做好引企增稅工作。三是加大出租房稅收代征工作力度。實行定期巡查、進度通報和問題研討等制度。2014年，全區完成稅款征收4820戶，共計繳納稅費1196.09萬元，同比增長35.12%。四是做好非稅收入管理下放后的各項準備工作。已完成基礎資料收集、錄入、收入專戶報批開設、執收單位業務培訓、系統調試等各項工作。

　　2.優化支出結構，民生支出基本保障

　　切實保障民生投入，2014年民生支出149874.20萬元，占總支出181703.9萬元的82.48%，比去年提高0.72個百分點。一是提高教育經費保障水平。安排資金932.45萬元用于薄弱學校改造、義務教育均衡區創建、“名師名校長工程”培訓、學生接送車等支出。二是推進醫療衛生體制改革。初步完成衛生系統經費補助管理辦法的制定，建立穩定長效的多渠道補償機制。進一步完善基本醫療保障制度建設，大幅度提高合作醫療財政補助標準，原個人繳費部分從300元的提高到500元，財政補助從320元提高到1200元；原個人繳費部分從100元提高到300元，財政補助從320元提高到700元。三是加大社會保障支持力度。2014年全年財政社會保障和就業支出15467.28萬元。社會救助體系進一步完善，發放各類補助、救助資金4120萬元。新建居家養老服務照料中心120家、農村社區服務中心42個。四是重點保障“五水共治”投入。建立多元化資金籌集機制，整合涉農專項資金，加強資金管理，全年撥付畜牧業污染整治等財政資金2億元用于“五水共治”。撥付畜牧業污染整治資金13621萬元。五是統籌城鄉協調發展。安排區財政資金4500萬元，扎實推進美麗鄉村建設。向省市申報一事一議財政獎補項目86個，爭取省財政獎補資金2293萬元，獎補資金的70%用于“五水共治”項目。統籌資金，著力支持蔣堂移民新村建設、城中村改造、330國道改造等重大民生和政府投資項目。六是嚴控“三公”經費。出臺《金華市婺城區嚴格“三公”經費支出管理辦法》、《金華市婺城區會議費管理辦法》、《金華市婺城區培訓費管理辦法》，構建立體式管理體系，從源頭上控制行政經費和一般性支出。2014年“三公”經費支出同比下降33.61%，其中公共財政支出下降30.2%。

　　3.全力培植財源，助推地方經濟發展

　　一是助推企業轉型升級。兌現2013年度工業政策獎補資金703萬元，扶持信息產業專項資金1389.74萬元、服務業專項補助資金372.29萬元、外貿出口企業財政補助資金1725.48萬元、建筑企業補助資金684萬元、金融企業小額貸款補助228萬元。積極幫助企業置換到期貸款，緩解企業資金周轉緊張矛盾，2014年累計使用應急周轉資金6875萬元，幫助企業向市財政申請應急周轉金資金2.73億元。支持企業人才引進，全年共投入人才房采購資金719萬，人才工作專項經費1440萬元。二是進一步夯實“三農”發展基礎。積極做好無害化處置中心和山區經濟發展項目的申報工作。全年向省財政廳、主管廳爭取資金2.51億元，向市財政、主管局爭取資金1.23億元。同時，積極配合籌集耕地開墾費、農業土地開發資金、水利建設資金、農田水利建設資金等專項資金4452余萬元，重點扶持現代農業生產發展、農業基礎設施和農村公益事業建設等項目建設。繼續扶持糧食生產，全年發放早稻種植補貼、國家良種補貼1091.98萬元，發放農資綜合補貼資金1054.49萬元。推進山區扶貧，爭取各類補助資金4708萬元。繼續實施小額扶貧貸款，發放小額貸款1464萬元。設立農家樂專項補助資金，支持農家樂發展。三是配合實施“四破”專項整治。完成長湖區塊地稅征管系統內登記的277戶制造業企業占地面積、產值、稅收、排污等情況的調查統計以及相關數據的核實、分析工作，為政策制定提供基本依據。四是優化發展環境。開展“三單一網”建設，完成財政專項資金管理清單的清理工作，推行行政清單制度改革，規范行政職權，確定行政權力。

　　4.統籌資金調度，確保財政可持續運轉

　　一是加大財政直接融資力度，統籌調配資金，確保重點支出和區財政政策運行的需要。二是努力盤活資源。督促借款單位盡快處置部分財政借款項目，積極催收財政出借資金。利用財政間隙資金，采用協定存款及通知存款的形式進行理財，促進財政存量資金保值增值。三是加強政府債務的監管。制定《金華市婺城區政府債務償債準備金籌集使用管理辦法》，建立償債準備金制度，防范財政風險。做好政府存量債務的甄別和分類管理工作，建立健全政府性債務的統計分析制度。四是統籌安排政府投資項目。項目建設中推行貫徹“規范程序，厲行節約，簡樸、安全、實用”的基本原則，按輕重緩急排列建設項目的順序，按建設項目順序確定資金的保障順序。

　　5.推進財政改革，逐步規范財政管理

　　一是完善和規范預算編制辦法。2014年按“全口徑”預算要求試行編制年初預算。二是穩步推進鄉鎮財政建設。依托便民服務中心平臺，開通所有鄉鎮、行政村數字電視公開公示系統，按計劃完成鄉鎮財政公共服務平臺實施上線運行工作。三是推進預決算信息公開。2014年6月底前完成部門預算及“三公”經費預算公開工作，10月底前完成了財政決算的公開工作。四是積極推進國庫集中支付改革及公務卡改革。全區159家預算單位已實行國庫集中支付改革，全區共計發放個人公務卡3791張，累計激活3217張，激活率為84.86%。五是試編權責發生制政府綜合財務報告。

　　6.加強財政監督，提高資金使用效益

　　一是推進績效目標申報。制定《關于推進預算績效管理的實施意見》，將績效目標申報范圍擴大到所有“發展建設類”項目和30萬元以上“專項公用類”項目。2014年，各部門(單位)共上報績效目標項目245個，涉及金額13.18億元。二是開展嚴肅財經紀律專項檢查。按全區自查單位10%的比例，重點檢查衛生、教育、城建、交通等部門的20家下屬事業單位，涉及金額1831.51萬元。開展“小金庫”專項治理，對資產管理、現金結算和公務用車等方面存在的問題進行了整改。組織《會計法》專項檢查。三是加強國資監管。開展國有資產產權登記，完成45家企業產權登記和產權轉讓、資產處置清查。完成全區企業產權轉讓、資產處置清查上報工作。全面清查公有房屋的出租，規范閑置房屋出租管理。四是規范政府投資項目評審。全年共完成138個工程預算項目審核，送審金額91266.75萬元，審定金額81514.10萬元，凈核減金額為9752.65萬元，核減率10.69%。五是開展政府部門專項資金清理。摸清財政專項資金政策依據、設立時間、預算總額、使用情況等信息。六是創新采購監管。2014年全區執行政府采購預算6108萬元，實際采購規模5238萬元,節約資金870萬元，資金節約率14%，控購工作成效明顯。

　　各位代表，2014年財政工作取得的成績，是區委對財政工作高度重視和正確領導的結果，是區人大及其常委會依法監督、區政協民主監督和大力支持的結果，也是全區人民和各部門干部職工齊心協力和共同奮斗的結果。同時，我們也清醒地看到財政工作中仍然存在不少困難和問題：一是經濟社會的發展對改善民生、優化發展環境以及加快社會事業發展等提出了更高的要求，財政支出和財政資金調度的壓力更大；二是在新預算法實施的政策背景下，如何籌措資金確保民生和重點支出，如何支持企業發展等方面還有很多工作要做；三是控制行政成本的力度和勤儉節約干事業的意識，以及財政管理水平等仍需進一步加強。對于上述問題，我們將通過健全管理制度，優化支出結構，加強監督檢查，深化財政改革，不斷提高預算管理和財政服務水平等措施加以改進和解決。

　　二、2015年財政收支預算(草案)情況

　　根據對2015年經濟形勢的總體分析預計和區委2015年社會經濟工作總體安排和要求，2015年我區財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，認真學習貫徹黨的十八屆四中全會精神，緊緊圍繞區委關于社會經濟發展的總體安排，積極發揮財政職能，關注重點稅源，支持企業發展，夯實財源基礎，促進財政增收；推進財政改革，完善預算管理，優化支出結構，健全預算績效管理，提高資金使用效益；拓寬融資渠道，統籌安排資金，提高財政基本保障水平，確保民生和重點支出；著力制度建設，規范內部管理，提高財政服務質量。

　　根據上述指導思想以及經濟社會發展預期情況，2015年全區財政預算(草案)主要收支指標安排如下：

　　(一)公共財政預算

　　2015年全區財政稅收總收入預期353564.35萬元，比2014年增長8.5%，其中區級財政稅收收入預期83892.34萬元，同比增長8.5%。

　　非稅收入預期17450萬元，同比減少27.6%，主要是專項收入中2015年將沒有專項轉移支付補助資金以及婺城公安分局罰沒收入預計減少。

　　省市專項轉移支付收入預期58904.22萬元，同比減少10.52%。

　　按照現行財政體制，考慮到2015年經濟形勢等因素，2015年區級公共財政支出預算安排96761.96萬元，比2014年基數92594.32萬元增長4.5%。非稅收入安排支出14050萬元，其中專項收入安排支出7550萬元，行政事業性收費收入安排支出6500萬元。省市專項轉移支付支出預算安排58904.22萬元。

　　按照以上收支預算草案和現行市對區財政體制測算，2015年區財政預算內可用資金預計為96761.96萬元，與區級財政支出預算96761.96萬元相比，收支平衡。

　　非稅收入中，專項收入預期7750萬元，與支出預算7550萬元比，收支平衡；行政事業性收費收入預期6700萬元，與支出預算6500萬元相比，收支平衡。

　　省市專項轉移支付收入預期58904.22萬元，與支出預算58904.22萬元比，收支平衡。

　　(二)政府性基金預算

　　政府性基金收入預期82711.42萬元，同比增長4.69%，其中國有土地出讓權收入預期46317.03萬元，下降32.19%。由于受政策性等因素影響，預計土地出讓收入減少。

　　政府性基金支出82235.16萬元，比2014年調整后預算100734.8萬元下降18.36%，其中國有土地使用權出讓收入安排的支出46317.02萬元，比2014年調整后預算85938萬元下降46.1%，主要是土地出讓收入減少，支出相應減少。收支相抵，收大于支476.26萬元，全年財政收支平衡。

　　(三)國有資本經營預算

　　國有資本經營預算是政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發生的各項收支預算，是政府預算的重要組成部分。

　　根據我區實際，2015年國有資本經營收入預期11萬元，支出預算安排11萬元，全年財政收支平衡。

　　三、堅定信心，扎實工作，確保完成2015年財政各項目標任務

　　2015年，我們將按照區委的總體要求和預期目標，提振精神，迎難而上，主要抓好以下工作：

　　(一)堅持嚴征細管，力爭稅收穩中有增

　　進一步提升全區關注收入、抓收入的觀念。落實稅收責任制，即：企業引進者的前期工商登記、稅務登記落地把關責任；鄉鎮、街道的組織收入、完成年度任務的主體責任；街道的出租房稅收代征責任；相關部門的互相配合、溝通責任；國地稅部門的加強征管、應收盡收責任、稅收任務完成責任和稅收收入情況的分析、預測責任；財政局的聯系、溝通、督促責任等。加強收入預測分析，進一步加強對重點稅源企業的監控，減少稅源流失，力爭稅收收入穩中有增。

　　同時，加強非稅收入管理，強化對行政事業性收費、罰沒收入、國有資本經營收益等非稅收入的監管，確保各項非稅收入及時足額入庫。

　　(二)強化涉企服務，著力培育財源，助推經濟轉型升級

　　按照上級要求，對現有涉企政策進行進一步調查、清理和研究，努力找準符合上級政策要求的著力點，努力培育新的財源增長點。強化投入產出意識，積極配合“四破”，促進和倒逼企業轉型升級、提質增效。支持以園區為主的經濟發展平臺建設。強化、優化涉企服務，及時了解企業生產經營情況，幫助解決企業難題。繼續實行企業應急周轉金制度，幫助企業緩解銀行貸款置換困難，降低成本。支持人才用房建設，鼓勵企業引進人才，增產增效。

　　(三)注重增收節支，強化資金統籌，確保民生和重點支出

　　繼續貫徹落實改進工作作風、厲行節約等各項規定，繼續嚴格控制以“三公”經費為主要內容的一般性支出，建立健全厲行節約長效機制，降低行政運行成本。逐步提高對行政事業單位正常運轉的財政保障水平。從嚴從緊編制預算，從嚴控制預算追加。繼續加大以教育、基本公共衛生、五水共治、美麗鄉村建設、農村勞動力培訓、創業服務體系、城鄉社會保障救助、交通基礎設施建設、城中村改造等為主要內容的民生支出和重點支出的保障力度。研究探索新形勢下政府建設項目資金籌措辦法、途經，推進政府資金財政統一管理、統一調度機制的建立，拓展財政資金調度空間，提高財政資金調度的主動性、有效性，為確保民生和重點項目支出奠定基礎、提供保障。嚴格執行政府投資項目管理規定，拓寬籌資渠道。研究探索新政策環境下政府購買服務和政府建設項目的資金籌措方法，積極試行PPP融資建設模式。加強政府投資項目竣工財務決算工作，加強對政府投資項目建設資金、財務的監管。積極向上級部門匯報銜接，及時掌握政策，盯緊抓實，爭取上級對民生和重點支出的更多支持。

　　(四)建立預算績效導向機制，優化運行模式，提高資金使用效率

　　著力推進預算績效管理，進一步健全事前有目標、事中有監控、事后有評價的全過程預算績效管理體系建設，推進預算績效導向機制的建立，提高績效評價結果在預算安排、資金分配上的運用率，提高財政資金使用效益。在開展會計監督、部門預算執行情況及財務收支情況等例行檢查的基礎上，進一步拓展檢查范圍，擴大財政監督檢查覆蓋面。建立健全預算安排、執行、財政監督、績效評價間的及時溝通、相互配合、相互制約、相互促進、高效有序的工作協調機制和信息、成果的共享利用機制。加強財政專戶管理，統籌部門結余結轉資金使用，創新財政存量資金管理方式，增加理財收益。

　　(五)注重開拓創新，積極推進各項財政改革

　　按照新預算法要求，深化預算編制改革，逐步將所有政府收支全部納入預算管理。嚴格預算執行和國庫集中支付。落實鄉鎮財政公共服務平臺建設，充實內容，強化管理，方便群眾。修改完善政府專項資金管理辦法，對現有的各類專項資金進行全面清查清理、整合、歸并，建立專項資金退出機制，完善績效考評制度。完善和深化國有資產、國有資本經營管理。進一步完善建立經常性政府債務管理辦法，初步建立結構合理、規模適度、良性運行的政府債務控制管理機制。規范政府采購秩序，在市本級出臺管理辦法的基礎上，積極開展婺城區政府購買服務的調研工作，完善政府購買服務制度規范和組織體系。逐步推進財政信息公開，建立健全信息公開機制，完善與之銜接配套的公開信息的相關解釋工作。繼續推進“三張清單一張網”建設。

　　各位代表，2015年財政收入形勢仍將十分嚴峻，財政增支壓力增大，財政資金調度、財政收支平衡難度也越來越大。我們將在區委的堅強領導下，在區人大、區政協的監督和支持下，在上級財稅部門的幫助支持下，自我加壓，奮力拼搏，主動服務，扎實工作，圓滿完成人大批準的預算目標任務，為推進“兩富”、“兩美”婺城作出應有的貢獻！